L'angle mort de l'épargne : penser en solo au lieu de penser en ménage

Trop de conjoints épargnent chacun dans leur coin sans jamais coordonner leurs choix d'investissement. L'un remplit son compte épargne classique taxable alors que ses droits de cotisation CELI dorment depuis 10 ans ; l'autre cotise à son REER alors qu'il se situe dans une tranche marginale d'imposition basse.

L'optimisation financière de couple permet d'exploiter les différentiels de tranches marginales d'imposition pour générer des remboursements d'impôt considérables réinvestis automatiquement.

1. REER vs CELI : Quel véhicule privilégier selon vos salaires ?

Le choix dépend avant tout de votre taux marginal d'imposition actuel comparé à votre taux marginal prévisible à la retraite :

• Si le salaire d'un conjoint dépasse 60 000 $ à 100 000 $ : Le REER (ou PER en France) est prioritaire pour lui. La déduction fiscale génère un remboursement immédiat de 37 % à 53 % qui doit être immédiatement réinvesti (par exemple dans le CELI du conjoint !).
• Si un conjoint gagne moins de 45 000 $ : Il est préférable de maximiser son CELI. Cotiser à un REER dans une tranche d'imposition basse n'apporte que peu d'avantages fiscaux aujourd'hui et vous obligera à payer de l'impôt au retrait plus tard.

2. Le REER au profit du conjoint : l'arme ultime de fractionnement

C'est l'un des mécanismes fiscaux les plus puissants : le conjoint ayant le revenu le plus élevé cotise à un REER de conjoint au nom de son partenaire. Les droits de cotisation et la déduction fiscale s'appliquent à l'emprunteur au revenu élevé, mais les fonds appartiennent légalement au conjoint.

3. Le CELIAPP : La double déduction magique pour l'accès à la propriété

Si vous n'êtes pas encore propriétaires d'une résidence principale, le CELIAPP (Compte d'épargne libre d'impôt pour l'achat d'une première maison) cumule le meilleur des deux mondes : déductible comme un REER à l'entrée (jusqu'à 8 000 $/an par personne, soit 16 000 $/an pour le couple), et non imposable comme un CELI à la sortie pour l'achat !

Simulation chiffrée : Économiser 4 200 $ d'impôt cette année

Automatiser son épargne-retraite avec CurbCash

Les résolutions d'épargne échouent souvent parce qu'elles reposent sur ce qu'il reste à la fin du mois. Avec la fonction Auto-Savings de CurbCash, vous planifiez vos virements vers vos comptes enregistrés le jour même du versement de paye.